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老师，想问 一下，就是我们建筑行业收到成本发票已认证抵扣了，后面有退回的，对方红冲开了负数，要怎么来做分录
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你好，按照你做成本的时候做负数就可以
2023 11/24 11:11
84785019 
2023 11/24 11:13
和原来的分录一样，做负数吗，是不是进项负数了，就不用做进项转出的分录
东老师 
2023 11/24 11:14
您告诉我一下，您之前是怎么做账的
84785019
2023 11/24 11:17
1.借：工程施工-XX项目，应交税费-进项 贷：应付账款，2. 结转：借：主营业务成本 贷：工程施工-XX项目
东老师
2023 11/24 11:17
借主营业务成本负数 贷应付账款负数 应交税费应交增值税进项税额转出
84785019
2023 11/24 11:18
这个项目的工程施工也要冲吧
东老师
2023 11/24 11:19
你看工程施工借贷不都已经平了吗？
84785019
2023 11/24 11:21
本来这个成本就是少了，没冲，那这个成本就是多了
东老师
2023 11/24 11:21
对呀，你发票红冲了不就是少了吗？
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