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充值天燃气清退的金额怎么记账充值2500开的票是3500怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 借:预付账款 2500
贷:银行存款 2500
收到发票补前期差价退了1000
借:制造费用3500
贷:预付账款3500
退的1000?放哪里
2023 11/25 10:10
84784962 
2023 11/25 10:33
那我收到的这个3500怎么做最合理呢
84784962
2023 11/25 10:57
额？这个票3500是对的，之前我前期充的天然气退的差价补的钱，请问下这个票应该怎么入账
84784962
2023 11/25 11:12
不对吧那钱没有退回来啊
84784962
2023 11/25 15:49
是退了钱可是钱又直接给冲到天然气里面了
大侯老师 
2023 11/25 10:08
同学你好，如果贵司是天然气使用单位，分录如下：
充值时：
借：预付账款
贷：银行存款
收到发票时：
借：管理费用等账户
贷：预付账款
大侯老师
2023 11/25 10:28
同学你好，我梳理一下哈
收到发票应该是对方开给贵司，那么补前期差价退1000，也应该是对方公司退给贵司。
如果是这种情况，收到的退款，应该冲减以前的对应凭证，冲销对应的预付账款或者制造费用科目。
大侯老师
2023 11/25 10:34
收到的3500的发票，是否对应了同样金额的付款，如果对应了，就直接计入费用，如果没有对应，那就是对方发票多开了，应该按实际付款金额入费用。
大侯老师
2023 11/25 11:05
嗯，明白，发票是对的，分录：
借：制造费用
贷：预付账款
之前冲天然气退的钱：
借：银行存款
贷：预付账款
大侯老师
2023 11/25 11:05
刚才打错字了，修改如下：
之前充天然气退的钱：
借：银行存款
贷：预付账款
大侯老师
2023 11/25 11:20
“之前我前期充的天然气退的差价补的钱”哦，这句话的不是对方给贵司退钱了吗？
大侯老师
2023 11/25 16:09
那就是两笔分录，
退钱一笔分录：
借：应收账款
贷：预付账款
冲到天然气里面又是一笔分录
借：预付账款
贷：应收账款
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