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你好老师，汇算清缴调增的金额，怎么做平，调增前分录借：主营成本20万，贷：应付账款。汇算调增了20万
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你好，这个应付账款不需要支付了吗？如果是的话，借应付账款贷利润分配未分配利润
2023 11/25 15:56
84785012 
2023 11/25 16:03
你好老师，这个2022年的分录，我现在可以怎么做分录呢
郭老师 
2023 11/25 16:04
可以
这个就是跨年做的
84785012
2023 11/25 16:06
你好，今年汇算时没有做这个分录，现在10月做这个分录可以吗？
郭老师
2023 11/25 16:08
可以可以做上去的。
84785012
2023 11/25 16:11
你好老师，但这样未分配利润就太大了呀？
郭老师
2023 11/25 16:13
是的，你这是虚增的呀
84785012
2023 11/25 16:16
你好老师，在请教一下，我知道这是虚增的未分配利润，那后面可以做什么分录消化掉这个数呢？
郭老师
2023 11/25 16:19
，除非有发票，要不一直都有
84785012
2023 11/25 16:21
老师，能不能做相反分录冲之前的分录，借：主营成本-20万，贷：应付账款-20
郭老师
2023 11/25 16:21
那你汇算青椒已经调增了，你再减少今年的成本吗？你这个主营业务成本也结转到本年利润，那本年利润也是影响未分配利润啊。
84785012
2023 11/25 16:23
那老师，这个调增的应付账款20万，不做分录到未分配利润，影响吗？
郭老师
2023 11/25 16:24
不做分录是什么意思？
郭老师
2023 11/25 16:24
你这个是以前月份的，你再冲今年的主营业务成本，你今年的利润不就增加了。
84785012
2023 11/25 16:25
我的意思是，这个调增的20万元，我不管它了，一直让他挂着应付账款上，影响吗？
郭老师
2023 11/25 16:28
有影响的时间并没有这个业务，你虚增的你的报表不准确利润不准确
84785012
2023 11/25 16:31
那这个借应付账款，贷利润分配未分配利润，的分录后面需要附什么凭证？
郭老师
2023 11/25 16:34
没有
自己在摘要写清楚
84785012
2023 11/25 16:35
比如写哪年哪月的几号分录的应付账款在23年汇算清缴纳税调增，这个意思吗？
郭老师
2023 11/25 16:36
可以的，可以这么做的。
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