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问题已解决
计算该企业应补（退）企业所得税税额。
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你好需要计算做好了发给你
2023 11/26 17:48
84784956 
2023 11/26 18:23
老师，还在吗
暖暖老师 
2023 11/26 18:39
2业务招待费扣除80*60%=48
5500*0.005=27.5纳税调增80-27.5=52.5
研发支出加计扣除50%纳税调减100*50%=50
暖暖老师
2023 11/26 18:39
3.广告费和宣传费扣除5500*15%=825
纳税调增800+300-825=275
暖暖老师
2023 11/26 18:40
4财务费用纳税调增金额是
60-60*400/1000=36
暖暖老师
2023 11/26 18:41
5.公益性捐赠纳税670*12%=80.4全部扣除
罚款纳税调增5
暖暖老师
2023 11/26 18:43
6.国债利息免税，纳税调减10
A国应交企业所得税45/80%*25%=14.0625
补交14.0625-45/80%*20%=2.8125
B国应交25/90%*25%=6.94
补交6.94-25/90%*10%=4.162
暖暖老师
2023 11/26 18:44
7工会经费扣除400*2%=8全部扣除
福利费扣除400*14%=56纳税调增60-56=4
教育费附加400*2.5%=10纳税调增15-10=5
暖暖老师
2023 11/26 18:46
应纳税所得额的计算是
670+52.5-50+275+36+5-10+4+5=987.5
应交企业所得税
987.5*25%-30*10%+2.81+4.16=250.845
补交企业所得税“250.85-”75
84784956
2023 11/26 20:20
为什么应纳所得税额不加（1）的30
暖暖老师
2023 11/26 20:22
第一个是投资额10%抵减应交税费
84784956
2023 11/26 20:22
财务费用的调增也没看懂，AB国所得税费用计算没看懂
84784956
2023 11/26 20:24
（1）里面说的是12月购进的符合优惠目录的设备，然后这个价税款是不需要计算到应纳税额里面的吗？
暖暖老师
2023 11/26 20:36
税款不计算，只计算价款
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