00:10:00
问题已解决
新新老师帮忙解答。10月收到是8月收入款（我司开票8月收入），那我应该在8月做：借应收账款，贷主营业务收入（暂估），应交税费-增值税；10月时候做：借：银行存款，贷应收账款。然后在10月：红冲借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-增值税；按发票做账是：借应收账款，贷主营业务收入8月，应交税费-增值税？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，稍等我看一下回复，您稍等。
2023 11/27 15:09
玲老师 
2023 11/27 15:09
您这两笔业务处理是正确的。
84784981 
2023 11/27 15:15
老师请问我在8月做无票收入报税，这个无票收入登记在表上哪一项内容合适？我就是不明白10月再报税时候是不是就多报了一次?
玲老师
2023 11/27 15:17
你好，增值税的表也有单独有列未开票收入填写在那里。
84784981
2023 11/27 15:42
哦就是列在无票收入10月后期开发票了，做
借：主营业务收入-未开票
货：主营业务收入-已开票，这样就不用红冲了，10月在按票价报税一次也可以吗？
玲老师
2023 11/27 15:43
必须把收入完整的分路红冲。按发票做一个正确的分录，你上面那个分录已经写正确了，为啥还要改呢？
玲老师
2023 11/27 15:43
不是说只充一个科目，这样和发票对不上。
84784981
2023 11/27 15:48
收到谢谢老师，如果8月暂估的收入分录就是无票收入金额和10月开票金额一直，也必须，做一次红冲吗？
玲老师
2023 11/27 15:54
对的金额一模一样，也是这样处理。
84784981
2023 11/27 15:57
哦好的，老师做了红冲的资产负债表和利润表都需要调整吧？
玲老师
2023 11/27 16:00
根据你做账的数据出报表。
玲老师
2023 11/27 16:01
以前的表都不需要调整，是现在咱账务处理之后，然后按照这个数据出报表。
84784981
2023 11/27 16:05
嗯嗯明白了谢谢您，打好评
玲老师
2023 11/27 16:05
你好同学：
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！
阅读 319
描述你的问题，直接向老师提问
989
意见反馈
