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问题已解决
老师，请问增值税这样做对吗？（请看图片）这样为什么应交增值税-销项税，借方有余额551.95元？
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你好同学，稍等看一下
2023 11/27 15:23
小默老师 
2023 11/27 15:24
第一个图片正确，
第三个缴纳增值税
借，应交税费-未交增值税551.95
贷，银行存款551.95
84785043 
2023 11/27 15:27
可是我之前没有用到未交增值税，现在直接用吗？
小默老师
2023 11/27 15:34
就是说每个月把应交的增值税先结转到未交增值税中
您可以明年1月开始用这个科目
84785043
2023 11/27 15:41
好的。那现在用未交增值税没问题吧。还有就是每笔增值税都是需要计提吗？老师能否写一下详细分录呢
小默老师
2023 11/27 15:42
你每个月结账时看一下销项，减去进项，加上进项税转出，就等于本月应交增值税的
借，应交税费-增值税（转出未交增值税）
贷，应交税费-未交增值税
然后次月交的时候
借，应交税费-未交增值税
贷，银行存款551.95
84785043
2023 11/27 15:49
十分感谢老师。我们公司做账和报税是两个人，他报他的，我做我的，有点乱。。。现在我要根据系统上的数来调账对吧
小默老师
2023 11/27 15:59
同学，报税要根据账务来的，所以两者要一致的
84785043
2023 11/27 16:06
嗯好我知道了。可是他税务的也不都对，还来回改。。。搞得我都很混乱。跟老师抱怨几句，您有遇见过这种做账报税分开的吗
小默老师
2023 11/27 16:09
一般小公司是一个人全套账和报税，大一些的公司，专人管税，负责计算税金和申报缴纳的。
84785043
2023 11/27 16:13
知道了。谢谢老师
小默老师
2023 11/27 16:13
不客气同学，希望对您有所帮助
84785043
2023 11/27 16:34
老师您看下，改成这样对吧？
小默老师
2023 11/27 16:47
恩恩同学，是这样的
84785043
2023 11/27 16:55
好的，谢谢老师啊！
小默老师
2023 11/27 16:58
不客气啊同学，希望帮到您
84785043
2023 11/27 17:06
很有帮助 很有帮助。祝老师工作顺利
小默老师
2023 11/27 17:08
好的，同学学习进步
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