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问题已解决
老师，我们收到对方的货，票没有收到，支付了一部分钱，这个要怎么做账
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2023 11/27 15:47
大侯老师 
2023 11/27 15:49
同学你好：
1.收到材料并验收入库，暂时估价入账，分录如下：
借：原材料/库存商品
贷：应付账款—暂估应付账款
银行存款（部分货款）
2.下月初，将上述暂估入账凭证红字冲回。
3.收到发票，并支付账款，分录如下：
借：原材料/库存商品
应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
84785036 
2023 11/27 15:53
老师，这个我做合适吗？
大侯老师
2023 11/27 15:56
同学你好，这是款项都已经支付了吗？都已经支付了，可以这样写，收到发票之后，冲销应付账款暂估。
84785036
2023 11/27 16:17
是的，老师这个是已经全部支付的
大侯老师
2023 11/27 16:19
嗯，全部支付了的话，可以这样记账，收到发票之后，借：应付账款，贷：应付账款-暂估
84785036
2023 11/27 16:23
老师，车辆维修费的进项可以抵扣吗
84785036
2023 11/27 16:25
老师，收到发票的分录你是不是写错了
大侯老师
2023 11/27 16:29
1.收到发票分分录应该是：借：应付账款-暂估，贷：应付账款-应付账款。
2.公司车辆维修的发票进项可以抵扣。
84785036
2023 11/27 16:31
老师，全款付，没收到发票，还有那种做账方式
大侯老师
2023 11/27 16:33
可以借：预付账款，贷：银行存款。然后货物收到后先做台账登记。等收到发票之后，借：原材料，贷：预付账款。
84785036
2023 11/27 16:41
还有其他的方式吗，那样的话票当月收不到就得把库存放到下月去
大侯老师
2023 11/27 16:51
没有了，只有这两种方式。同学你想通过这个账务处理达到什么效果，我看看用哪种合适。
84785036
2023 11/27 16:57
确认那个月进的货和那些票没收到
大侯老师
2023 11/27 17:00
那就是第一种比较合适，收到或了，原材料也入库了。剩下的就是收到票冲暂估。
84785036
2023 11/27 20:05
好的，老师
大侯老师
2023 11/27 20:06
不客气同学，如果回答有帮助，帮忙给点一个五星好评，多谢多谢。
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