问题已解决
我们是物业公司 ,一般纳税人、收的代扣代缴水电费例如:本月支付水电费10万元(价税合计数,税率3%),其中3万元为自身用水电,本月收到业主水电费5万元 收的业主的水电费怎么记账? 支付的水电费,开的是专票,怎么记账?支付的其中一部分为物业本身用的怎么记账呢? 其中支付的有一部分为物业自己用的
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速问速答同学你好:
收业主水电费:
借:银行存款5万元/1.03
贷:其他应收款一水电费5万元/1.03
支付水电费:
借:管理费用一水电费3万元/1.03
应交税费-增值税-进项3/1.03*3%
其他应收款7万元/1.03
贷:银行存款10万元/1.03
2023 11/27 19:58
大侯老师
2023 11/27 19:59
同学你看一下有没有问题,有问题我们可以继续探讨哈。
84785017
2023 11/27 20:02
实际操作时 开的10万发票,没办法拆分勾选认证啊
大侯老师
2023 11/27 20:04
那就都勾选,代收业主的水电费按未开票收入报税即可。 总额上没有差异。收业主水电费应该中间没有差价。