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上年度的进项税转出会计分录怎么做
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你好，什么原因需要进项转出？开了附属发票吗？还是失控发票？
2023 11/28 09:09
84784982 
2023 11/28 09:13
因为对方公司倒闭了，税局不计抵扣了
郭老师 
2023 11/28 09:14
实际有业务是吧，借以前年度损益调整，
贷应交税费，应交增值税进项转出
84784982
2023 11/28 10:19
郭老师，帮我看一下这个分录做的有没有问题吧
郭老师
2023 11/28 10:21
你好，你第一个动进像是什么意思？
84784982
2023 11/28 10:22
这个以前的会计做的，应该是冲19年计提的进项吧
郭老师
2023 11/28 10:25
你好，他这个分录不对，借以前年度损益调整，待应交税费，应交增值税进项转出，把第一个分录改成这一个。
然后借应交税费，应交增值税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
郭老师
2023 11/28 10:25
然后再接着你的来做就可以的。
84784982
2023 11/28 10:26
好的，我调整一下试试
郭老师
2023 11/28 10:28
可以的，可以试一下的。
84784982
2023 11/28 15:20
老师，上年度新建账套，应收账款起初余额入错了，现在要怎么调整呢
郭老师
2023 11/28 15:21
你好
多了还是少了？
84784982
2023 11/28 15:26
应收借多了-60000
郭老师
2023 11/28 15:26
借利润分配未分配利润，贷应收账款。
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