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问题已解决
老师，我们公司之前没记过帐，中途建帐，库存商品是按实地盘点的记，还是按开票金额记啊
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建议按实际盘点数量为准，金额参考发票单价。
发票情况也需要梳理，如果存在有存货无发票的，看是否有未开票情况（索要），如确实无法取得发票，所得税前需要纳税调增。
2023 11/28 13:07
84785041 
2023 11/28 13:10
现在是有存货，但是发票年底统一开，建帐的时候需要把没有开票的挂预付帐款科目吗
竹老师 
2023 11/28 13:13
没发票，但是否有付款？
84785041
2023 11/28 13:14
有付款啊
竹老师
2023 11/28 13:14
付款了 就库存商品 --- 暂估入库，收到发票后统一调整金额。
竹老师
2023 11/28 13:15
借：库存商品 --- 暂估入库
贷：预付账款--XXX
84785041
2023 11/28 13:17
但是货都卖出去了，收入支出都是老板自己账户，也都没票，也没记账，现在该怎么建帐啊
竹老师
2023 11/28 13:19
今后尽量不用私人账户收付款
如果货物一进一出 钱也不在公司账户 发票也没有
这种情况就不要再账里体现了
不合规的业务体现出来不得补税么！！
以后都使用公户收款，购销都有发票就好了
84785041
2023 11/28 13:26
说了老板不听，现在就按实地盘点法记库存，也不记预付和库存商品暂估入帐可以吗，试算不平衡了记其他应付款-老板，可以吗
竹老师
2023 11/28 13:31
暂时这么入也可以 但是你们老板以后想把自己的账冲平，需要拟定协议的 当初临时借给一笔存货用于公司经营。
竹老师
2023 11/28 13:32
而且这部分存货 是没有成本发票的
84785041
2023 11/28 13:37
现在是资产大于负债，只能挂其他应付款-老板了，这样公司还欠老板了，实际上这个其他应付款是收款减去费用支出
竹老师
2023 11/28 13:39
还是那句话 既然开始梳理账务了，不合规的尽量不计进来。
按你们老板的意思，其他应付款 就是代指小金库了 这个是存在风险的
84785041
2023 11/28 13:49
那现在资产大于负债的数，是挂老板其他应付款合适，还是挂未分配利润合适啊
竹老师
2023 11/28 13:51
挂不了未分配利润的 未分配利润是经营形成了，不能作为挤差的科目来用
84785041
2023 11/28 13:56
好的 谢谢老师
竹老师
2023 11/28 13:57
不客气 欢迎继续交流探讨
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