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问题已解决
比如对方开了2万的发票给我之前做的是其他应付款-19000 应交税金-1000 贷银行存款20000 借营业成本-19000 贷其他应付款 现在之前20000的发票只发生了18000 退了2000回来 然后我做借银行存款2000 贷其他应付款 现在他开了负数的发票20000 重新开了18000的发票 我怎么做分录
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借其他应付款，借主营业务成本负数、
贷应交税费、应交增值税进项转出，
借银行存款、
主营业务成本、
应交税费、应交增值税进项
贷其他应付款。
2023 11/28 14:31
84784990 
2023 11/28 14:38
老师我收到了她重新开的发票 可以直接做借：-营业成本（2000）借：其他应付款2000吗
郭老师 
2023 11/28 14:38
对方给你开的普通发票的可以。
专票不行。
84784990
2023 11/28 14:43
那老师是不是第一步我是先冲我原来做的分录 借：其他应付款- -19000 贷应交增值税-进项-1000 贷银行存款- -20000
84784990
2023 11/28 14:44
老师这个发票是去年的 今年重新退了钱 又重新开个我们
郭老师
2023 11/28 14:44
你好，哪个在前，哪个在后都行。
84784990
2023 11/28 14:50
那老师你的分录意思是借其他应付款这里的金额是填多少呢
郭老师
2023 11/28 14:52
你好，负数发票的价税合计呀。
84784990
2023 11/28 14:57
老师你可以帮我把对应的金额填在分录上面一下嘛 我在看看我好像灭有理解到借方这个填多少 原来的成本开票是20000 现在成本合计是18000
郭老师
2023 11/28 14:59
借其他应付款20000，借主营业务成本负数、
贷应交税费、应交增值税进项转出，
借银行存款、2000
主营业务成本、
应交税费、应交增值税进项
贷其他应付款。20000
84784990
2023 11/28 15:15
比如对方开了27000的发票给我之前做的是其他应付款-25471.70 应交税金-1528.3 贷银行存款27000 借营业成本-27000贷其他应付款27000 现在重新的开的发票是24400 退了2600差额回来 然后我做借银行存款2600 贷其他应付款2600老师可以帮我填下这个金额嘛 我不知道成本负数是填多少
84784990
2023 11/28 15:16
成本那个金额填错了 我是大概预估了个金额 想看看逻辑
郭老师
2023 11/28 15:17
借其他应付款，27000
借主营业务成本负数、25471.7
贷应交税费、应交增值税进项转出，2518.1
借银行存款、2600
主营业务成本、
应交税费、应交增值税进项
贷其他应付款27000
郭老师
2023 11/28 15:17
完整的是这个你不用单独做银行还款的，我这一个已经给你包含在里面了。
84784990
2023 11/28 15:19
进项税转出的金额是1528.3嘛 ？老师是不是比如我之前已经做了2600的这个分录了 我的其他应付款就可以减少2600
郭老师
2023 11/28 15:22
进项转出是负数发票上面的金额，他不是给你原路全部红冲了，然后又重新开的。
84784990
2023 11/28 15:24
嗯 那老师我之前做了2600 你给说的分录里面我就可以不包含那个2600了嘛 还有就是这个发票是红冲去年的我可以直接调整在当期嘛 直接像你这样计入成本
郭老师
2023 11/28 15:25
你把圈出来我可以给你回复的，哪一个不包含2600？
84784990
2023 11/28 15:27
我今年收到2600的退回我就银行存款2600 贷其他应付款2600
郭老师
2023 11/28 15:28
好，我给你做了
借银行存款、2600
主营业务成本、
应交税费、应交增值税进项
贷其他应付款2700
15:17里面给你做了。
郭老师
2023 11/28 15:28
如果你想单独做的话，可以的，可以自己单独做。
84784990
2023 11/28 15:32
我意思是这个钱我在今年6月份收到的时候就做了这个分录了 现在才重新开票给我们 老师我还一点不是很懂 我们的其他应付款我最开始做的不含税的比如25471.7 为什么我现在调整的时候 其他应付款是含税的27000填这个数字
郭老师
2023 11/28 15:33
jie主营业务成本、
应交税费、应交增值税进项
贷其他应付款27000-2600
重新开的蓝字发票做这个。
84784990
2023 11/28 15:35
收到 老师我不理解的是借其他应付款，27000
借主营业务成本负数、25471.7
贷应交税费、应交增值税进项转出，2518.1 我最开始做的其他应付款不是25471.7嘛 怎么这里是含税的金额
郭老师
2023 11/28 15:36
这里不填写加税合计的填写多少，你另一个科目，你可以用预付账款或者应付账款都行。反正是一个往来科目，因为这个钱并不是全额给你退回呀。
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