免费问答

郭老师晚上好，小规模公司刚成立，没有材料，只有一些固定资产，装修及装修材料，还有一些装卸人工费，我要怎么做账比较好，我挂借固定资产，贷银行存款，还是挂借应付账款-个人，贷银行存款，还是其他办法，其他会计说这些到时候汇算清缴都要调增，让我做营业外支出，但这样公司就没有账可以做抵成本费用，我到底要怎么做合理又汇算清缴比较简单

你这些装修材料买来做什么用的？是自己的房屋装修，还是租赁的房屋装修，还是给别人装修？

这些其实都是公司真正发生的，就是老板为了节约没让对方开票，不含税价格可以少，然后就对公转给了个人

 说一下，这是什么业务产生的

做游乐场的小规模公司，买的游乐设备，做的装修，买的安装电线和安装工钱，金额也很大，单据很多转个人5万10万的，票又不会进来了，公户有实缴的实收资本，钱都在公户，老板就直接转个人了，又不开票

那你就正常做帐最好做在建工程完工之后转固定资产，你每个月的折旧费不允许抵扣

折旧费不转入主营业务成本对吗，那损益表会自动结转吗？还有很多低值易耗品

转 你有收入就转就可以了，正常做帐 损益月末可以自动结转

就是有收入的时候还是要把这些给结转抵扣，那税务不认啊，到时候还要调账吗，你说的折旧不抵扣，我要转入费用吗

转费用也得调增的