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确定没有发票，报销又走的公户，怎么做账务处理
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借；管理费用 等科目 贷；银行存款
可以在汇算清缴的时候做纳税调整增加应纳税所得额处理
2018 03/01 10:52
84784989 
2018 03/01 11:10
老师这个是需要走费用？
邹老师 
2018 03/01 11:11
你好，是的，先计入费用，汇算清缴再予以调整
84784989
2018 03/01 11:12
:
涉及金额挺大的
:
每个月都有几笔
:
都是从市场上买的材料没有发票只有收据，而且本单位没设置库存成本
邹老师
2018 03/01 11:14
你好，没有发票的 支出汇算清缴需要按规定予以调整的
84784989
2018 03/01 11:18
老师这个走往来不行吗？
邹老师
2018 03/01 11:26
你好，问题是你这个是报销款项啊，只是没有取得发票，需要计入费用核算，汇算情况予以调整
如果计入往来，会导致一直挂账的
84784989
2018 03/01 11:33
:
我觉得也是入费用
:
单位的老会计让走往来
邹老师
2018 03/01 11:35
你好，如果之后可以取得发票，你可以先挂往来，取得发票冲销往来
如果确定无法取得发票，需要计入无票费用核算的
84784989
2018 03/01 11:35
:
说最后转到收入作为纳税依据什么的
:
我也没听懂
邹老师
2018 03/01 11:36
你好，这个怎么会转为收入呢
84784989
2018 03/01 15:13
:
她说2年以后
:
税审的时候
:
我也没听懂
:
借；管理费用 100
贷；银行存款 100
老师纳税调增的时候怎么处理？
邹老师
2018 03/01 15:20
你好，只需要做纳税调整增加处理，账务是不需要做调整的
84784989
2018 03/01 15:47
老师是多交100的税吗？
邹老师
2018 03/01 15:48
你好，调整增加应纳税所得额100，但是不一定就多交25的企业所得税的
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