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老师，我们应收B公司货款16050元，扣减A公司退货14742.5元，实收1307.5元。B公司是我们的供应商，在我们应付B公司货款扣减这14742.5元。下面我的分录写对了没有？谢谢
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扣减a公司的货款是你们欠a公司的吗
2023 11/29 15:42
84785043 
2023 11/29 15:46
是的，我们欠A公司的货款了
夏春燕老师 
2023 11/29 15:47
你这是用了三方抹债，如果之前对a和b的款项都是管应收账款，那么，账务处理就是你写的这样
84785043
2023 11/29 15:49
是的，三角关系，但现在A，公司我们之前做的是应付的，所以我就不知道怎么做了。老师，10次追问后，就找不到你了，我怎么能联系你，继续回复我的问题 ，如果断联，又要重新复述问题 ，所以很麻烦，有可以一直对接你方式吗？谢谢
夏春燕老师
2023 11/29 16:00
那如果你对a公司之前的挂账是应付账款，那你上面对a公司的冲账就要冲应付账款，不是应收账款
84785043
2023 11/29 16:12
是这样吗？我之前是挂A公司应付账款的，因为他们送货过来，我们要付他们货款。但有点矛盾的是，要收回来，不知道怎么用会计科目了，员工社保就用其他应收，收回来，那这个货款呢，怎么做才是正确的？谢谢
夏春燕老师
2023 11/29 16:15
借库存现金
借应付账款，A
贷应收账款b
84785043
2023 11/29 16:17
好的，谢谢
夏春燕老师
2023 11/29 19:11
不客气，能帮到你就好
84785043
2023 11/29 19:20
老师，客户的退货是不是要做2笔分录？退货一笔是借主营业务收入，贷应收帐款，，借，原材料，贷，主营业务成本？对吗？
夏春燕老师
2023 11/29 19:22
是的，之前销售出去的货，已经确认收入了，现在退货，就要冲减之前的收入，同时之前已经结转的成本
84785043
2023 11/29 20:17
那我的分录做对了是吗？
夏春燕老师
2023 11/29 21:07
借，应收账款（红字）
贷，主营业务收入（红字）
贷，应交税费应交增值税销项税（红字）
借，主营业务成本（红字）
贷，原材料（红字）
84785043
2023 11/29 21:12
意思是相同的分录用红字就代表相冲减了是吗？那用我写的分录是否可以？
夏春燕老师
2023 11/29 21:35
你写的也是可以，但是你少了销项税
夏春燕老师
2023 11/29 21:36
借主营业务收入
借应交税费应交增值税销项税
贷应收帐款，，
借，原材料，
贷，主营业务成本
84785043
2023 11/29 21:44
因是内帐而且是不含税，所以我这样写了，就是不确定自己是否正确
夏春燕老师
2023 11/29 21:58
如果是内账，不涉及税，你那样写就是正确的
84785043
2023 11/29 22:01
当退货时，做当时挂帐的相反分录就对了，是吗？谢谢老师，辛苦你的耐心讲解
夏春燕老师
2023 11/29 22:24
是的，退货的时候，分录可以是相反的，也可以用红字来代替，两种都可以
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