问题已解决
老师您好,建筑业预交的时候分包抵减,开工后分包方没给我们开发票,申报的时候可以抵消预交增值税吗?



学员朋友您好,没有开具发票的,不可以。请及时获取发票
2023 11/29 21:09

84784990 

2023 11/30 07:56
分包抵减不是只支付了分包款没有开发票吗

易 老师 

2023 11/30 09:15
只支付了分包款而没有开发票,那么在增值税纳税申报时就不能将分包款从销项税额中扣除。因为根据相关规定,符合条件的分包款必须在增值税申报表中扣除,而扣除的前提是必须收到发票。

84784990 

2023 11/30 09:26
那我们预交增值税的时候是不是分包也没有开票,只是支付了分包款,才可以预交的时候用作分包纳税抵减

84784990 

2023 11/30 09:29
预交的时候扣除了,正式的时候又没有开过来,这样可以吗

易 老师 

2023 11/30 09:33
预交可以扣,正式申报没取得票不能扣要补扣。

易 老师 

2023 11/30 09:33
预交可以扣,正式申报没取得票不能扣要补交税。需要及时获取发票。

84784990 

2023 11/30 09:46
老师您好,不能扣要补交税什么意思,不能抵扣还要做进项转出这种补税吗

易 老师 

2023 11/30 09:47
逻辑上面是一样的,没有按规定取得发票。