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@一休哥哥老师在吗，这个补交以前年度增值税企税这样做账对吗，做账依据是什么
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以前年度的是计入到“以前年度损益调整 ”
2023 11/29 23:15
一休哥哥老师 
2023 11/29 23:15
再通过 以前年度损益调整，
结转到利润分配-未分配利润中。
84785016 
2023 11/29 23:55
老师具体完整怎么写分录呢，然后怎么报税呢
一休哥哥老师
2023 11/30 07:13
你已经补缴的时候已经把附加税报。
一休哥哥老师
2023 11/30 07:14
借：以前年度损益调整1604
贷：应交税费
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
一休哥哥老师
2023 11/30 07:15
就是要用以前年度损益调整结转一下就够了，一个过渡科目。
一休哥哥老师
2023 11/30 07:15
借：应交税费
贷：银行存款
84785016
2023 11/30 08:53
所以上面一个分录也是可以吗，这个是小企业会计准则这样写吗。企业会计准则怎么做账报税呢
84785016
2023 11/30 08:54
所以我原来一个分录就可以吗对吗
一休哥哥老师
2023 11/30 12:37
其实转来转去，最后也就是你的那个分录，你就那么写可以。
84785016
2023 11/30 14:19
1老师小企业跟企业会计准则那个一样做账报税吗，如果不一样麻烦老师说下2老师这些凭证简单的一般不用审核吧，一般制单就可以吧
一休哥哥老师
2023 11/30 15:21
其实是一样的，对于一般的企业来说是一样的
除非是上市公司执行一些新的政策才不一样。
一休哥哥老师
2023 11/30 15:21
你们公司只有你一个会计，怎么审核的？
你就先做账，直接过账，然后你就结账，
生成财务报表就够了。
84785016
2023 11/30 17:13
所以不用审核吧老师，直接做账结账吗
一休哥哥老师
2023 11/30 18:13
你一个人就不能审核，除非你们单位有两个会计，一个做账，一个审核。
你就直接做账，过账，结账就完了。
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