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问题已解决
写出年初年末的账面价值，计税基础，差异。并写出会计分录，求解答，谢谢！
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2023 11/30 19:57
84784980 
2023 11/30 20:13
你好，好了吗
84784980
2023 11/30 20:35
我比较着急，你好了麻烦发一下吧
kobe老师 
2023 11/30 20:43
2009年末
账面价值：3000000-3000000/10=2700000(元)
计税基础：3000000-3000000*2/10=2400000(元）
差异：300000元
借：所得税费用 75000（300000*25%）
贷：递延所得税负债 75000
2010年末：
账面价值：2700000-3000000/10=2400000(元)
计税基础：2400000-（3000000-3000000*2/10）*2/10=1920000(元）
差异：480000
借：所得税费用 45000（480000*25%-75000）
贷：递延所得税负债 45000
84784980
2023 11/30 20:50
能不能把年初的账面价值，计税基础，差异也写一下
84784980
2023 11/30 20:50
2009和2010都要，我想写个图，比较清晰
kobe老师
2023 11/30 20:50
年初的就是2009年末的
kobe老师
2023 11/30 20:52
2009年年初账面价值和计税基础都是300万
84784980
2023 11/30 20:54
那2010的呢？我不太懂
kobe老师
2023 11/30 20:59
2010年的年初和2009年年末是一样的
kobe老师
2023 11/30 22:00
您好，我漏了一点，2010年末要计提20万减值，账面价值是220万
84784980
2023 11/30 22:40
192万那个用的啥公式啊
kobe老师
2023 11/30 22:52
上年末计税基础减本年折旧
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