免费问答

那今年需要计提吗？

嗯嗯，就在今年计提就是了。

老师，那是单独计提这一笔吗？就是公司的这部分吗？

是的，单独计提公司这部分

老师不是说单位部分的不计提吗？会计学堂老师教的，说直接写缴纳的分录就可以了？我懵圈了？

到底怎么写呀？分录又是什么呀？

个人部分才不用计提，直接从工资中扣除

老师你看一下以前的计提分录

之前的都是计提的个人部分，单位部分只是在摘要里备注了

计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-各项社保，公积金 贷：应付职工薪酬-各项社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时扣社保和个税        借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）      库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款