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计提本月工资 代扣社保 代扣公积金 个税的分录计提本月工资借:销售费用—职工薪酬 管理费用—职工薪酬贷:应付职工薪酬—职工工资计提代扣社保 代扣公积金 个税借:应付职工薪酬—职工工资贷:其他应付款—员工个人社保其他应付款—员工个人公积金应交税费—应交个人所得税发放工资时 借 应付职工薪酬-工资贷 银行存款交个税就是 借 应交税费-应交个人所得税贷 银行存款交代扣社保以及公积金的时候借 其他应付款-员工个人社保 -员工个人住房公积金贷 银行存款 老师对吧?我这么做对吗?

84784950| 提问时间:2018 03/02 17:03
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张艳老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
分录是对的,抱歉刚才那个问题回复晚了。
2018 03/02 17:17
84784950
2018 03/02 17:20
老师 公司负担部分的社保 和公积金 也要计提吗?不计提有影响吗?
张艳老师
2018 03/02 18:24
也要计提的,不计提的到所得税汇算清缴时取数方便。
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