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问题已解决
老师好，之前年度的凭证有误，分录为借库存现金，贷应收账款，借银行存款，贷库存现金，金额相同，现在我要红冲，之后正确分录为，借银行存款，贷应收账款，金额相同，后银行存款余额账面和银行对账单相差此金额，请问如何操作？
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借应收账款
贷库存现金借库存现金贷应收账款
然后借银行存款贷应收账款
2023 12/05 11:58
84784947 
2023 12/05 12:00
不是应该先红冲之前的分录吗？然后再做正确的
郭老师 
2023 12/05 12:03
你好，那我不是红冲之前错误的吗？
84784947
2023 12/05 12:45
您的分录不是红冲之前的
郭老师
2023 12/05 12:45
借库存现金贷应收账款，
我做的是借应收账款贷扣存现金，
郭老师
2023 12/05 12:45
做了相反的分录，还不是红床？
郭老师
2023 12/05 12:45
做了相反的分录，还不是红冲？
84784947
2023 12/05 12:47
借应收账款，贷银行存款是相反的分录，不是贷库存现金
84784947
2023 12/05 12:48
现在的问题是我红冲之后，将正确的分录做完之后，银行存款余额对不上了，应该如何解决？
郭老师
2023 12/05 12:48
借库存现金，贷应收账款，借银行存款，贷库存现金
同学，之前错误的是这一个，那你现在应该是调整成正确的，是不是把这两个分录红冲了，做这两个分录红冲不就是相反的。
84784947
2023 12/05 12:50
是的，老师，我是将这个红冲了，红冲之后应收账款的余额没问题了，但是银行存款余额少了这个红冲的金额
郭老师
2023 12/05 12:51
你好，你把完整的科目写一下的金额。
84784947
2023 12/05 12:55
以前年度错误的分录是：借库存现金，10万贷：应收账款10万，借银行存款10万，贷库存现金10万，应收账款余都是0，现在对账发现应收账款余额0是错的，实际还欠10万，本月还清，所以将之前的分录红冲回来，重新做正确的分录分：借银行存款10万，贷应收账款10万
郭老师
2023 12/05 12:57
借应收账款10万，
贷库存现金10万，
借库存现金，贷应收账款10万。
是调整好之后的。
84784947
2023 12/05 12:57
这样做完之后，账上银行存款余额比实际银行存款对账单余额少10万元
郭老师
2023 12/05 12:58
你好，银行存款余额不变
库存现金、应收账款的余额都不变。
郭老师
2023 12/05 12:59
如果你只有一个科目是错误的，其他的科目都是正确的，那你这个账务处理就不对，你要不对的话少两个科目不对。
84784947
2023 12/05 13:00
那之前分录就不红冲了，直接做您这笔调整以后的分录就可以了？
郭老师
2023 12/05 13:01
可以的，可以这么做的。
84784947
2023 12/05 13:03
那本月进到银行存款账上的10万元哪儿去了？
郭老师
2023 12/05 13:20
借银行存款贷现金的那个不是吗？
你做错的第二ge
84784947
2023 12/05 13:30
麻烦老师把我这个问题完整的分录做一下给我好吗？
郭老师
2023 12/05 13:34
借应收账款
贷库存现金
借库存现金
贷银行存款
然后借银行存款贷应收账款
还有一种借应收账款，贷库存现金
借库存现金，贷应收账款。
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