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老师，别的公司从我们过一笔款项，小规模纳税人，税点怎么扣合适？
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现在增值税税率是1%，附加税是增值税的12%，企业所得税税率是5%
2023 12/05 16:14
84784978 
2023 12/05 16:29
老师，若是含税价款是36000元，我要扣下来多少金额？
东老师 
2023 12/05 16:32
增值税36000/1.01*0.01=356.44
附加税=356.44*12%=42.77
企业所得税=36000/1.01*5%=1782.18
东老师
2023 12/05 16:32
这些都是需要你扣的
84784978
2023 12/05 16:33
我若是开3%专票，增值税就是36000/1.03=34951.5×0.03=1048.5 附加税1048.5×0.07/2=36.7 老师，企业所得税不知道拿哪个数算？
东老师
2023 12/05 16:33
企业所得税就用不含增值税的来算就可以
84784978
2023 12/05 16:34
哦哦，好的老师，那这笔钱最后是不是还得通过分红出去？还要再扣除20%个税？
东老师
2023 12/05 16:34
你要是再分红的话还得扣20%的个人所得税
84784978
2023 12/05 16:36
这笔款只能走分红出去是吗老师
东老师
2023 12/05 16:37
你要是不分红的话，只能是在账上挂着往来款
84784978
2023 12/05 16:37
老师，是不是用不含税价减去所有的税额之后再乘以20%个税，最后剩下的金额转出去？
东老师
2023 12/05 16:38
对，最后剩下的金额就都可以转出去了
84784978
2023 12/05 16:38
老师，这笔钱肯定是要出去的，我的意思是只能走分红吗
东老师
2023 12/05 16:38
对，分红的话就不用挂账，你不分红的话就在账上只能挂往来款
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