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问题已解决
@郭老师，即贷进项税转出，就是把第一张票的进项从第二张票负数发票反应转出吧？
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同学您好，是的没错， 是这样的，一正一负数额相等，冲平的
2023 12/05 20:44
84784977 
2023 12/05 21:47
老师你能看到我之前问的问题吗
易 老师 
2023 12/05 21:48
同学您好，附件请上传一下，这是一新的提问了
84784977
2023 12/05 21:51
第一笔：10月有一张进项票，借制造费用 进项税 贷应付账款；对方发现信息有误，我们又抵扣了，红字冲销了。 第二笔：11月，对方又中心开票给我们。但业务系统只有一笔分录权责发生制：借费用 进项 贷应付。分录怎么做？
易 老师
2023 12/05 21:55
红字冲销借制造费用负数 进项税 负数 贷应付账款负数
易 老师
2023 12/05 21:56
又 开票 借制造费用 进项税 贷应付账款就行
84784977
2023 12/05 22:21
进项税有负数的吗
易 老师
2023 12/05 22:24
同学您好，红字就是负数
84784977
2023 12/05 22:26
但我们的业务系统只有一笔借制造费用 进项 贷应付。那该怎么调？
84784977
2023 12/05 22:28
因为要涉及推凭证的问题，所以不会负数又再重入，有什么合并版分录吗？即10月已经有一笔借费用 进项 贷应付。再做一笔什么分录合适？反应10月的进项税转出了呢
易 老师
2023 12/05 22:29
开红字与重新开票分别录入上述两笔分录即可
84784977
2023 12/05 22:31
是否可以做一笔借进项税 贷进项税转出？
易 老师
2023 12/05 22:32
同学您好，你好，也行的,这种情况也可以的
84784977
2023 12/05 22:34
借进项税（这笔进项税就是11月重新开的税点） 贷进项税转出（这个是指10月的进项税因为红冲了不能抵扣所以要转出）是这个意思吗
易 老师
2023 12/05 22:36
是的没错， 是这样的
84784977
2023 12/05 22:36
但是我有点不太明白，10月的时候就借：费用 进项 贷：应付了；为什么11月再开票就要借：进项税 贷转出，这样不是有两个进项税了吗
84784977
2023 12/05 22:38
但为什么老会计的意思是 做借进项税转出 贷费用的？我不知有无理解错，她说不是冲进项税 冲费用
易 老师
2023 12/05 22:39
一个借方进项 一个是贷方进项税转出，或者是一个借方进项 一个是借方进项税负数
84784977
2023 12/05 22:43
但是不就是有两个笔借方进项税了吗？
易 老师
2023 12/05 22:44
同学您好，看仔细，有一个是负数，或者是贷方
84784977
2023 12/05 22:47
那对费用有影响吗
易 老师
2023 12/05 22:49
这个如红冲后重开，没有金额变化就没有影响的
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