00:10:00
问题已解决
我们是医院增值税免税，收到专票有进项税，在抵扣勾选时，还要勾选抵扣吗？勾选抵扣之后在做进项税转出吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，直接做不抵扣勾选就行
2023 12/06 09:20
84784997 
2023 12/06 09:22
好的，我们也有一部分是不免税销售，比如食堂对外开放的，所以租房是兼用的。房租的进项税是可以抵扣的吧？
家权老师 
2023 12/06 09:26
嗯嗯，多功能的租房可以抵扣的
84784997
2023 12/06 09:27
不能抵扣的进项，申报时直接做不抵扣勾选，那会计记账怎么记账呢？借 ：进项税转出，贷：进项税待抵扣，吗？
84784997
2023 12/06 09:28
多功能的租房可以抵扣的，这部分进项税的留抵税额，能做留抵退税吗？
家权老师
2023 12/06 09:35
不抵扣的进项直接不用体现，全额计入成本费用。那个房租的进项税正常处理
84784997
2023 12/06 09:39
好的，我们还有一个食堂是不免税收入，对应采购的谷物大米小米玉米渣 面粉，是农产品吗？在农产品购货发票那里勾选抵扣是吗？
84784997
2023 12/06 09:40
前往这里勾选？
家权老师
2023 12/06 09:43
这个是不能抵扣的，只做不抵扣勾选
84784997
2023 12/06 10:58
食堂也对外开放的，收入是不免税的，另一部分是用于员工，购进的专票，可以按比例抵扣进项税吧？
家权老师
2023 12/06 11:02
嗯嗯，这个可以按比例抵扣
84784997
2023 12/06 11:42
那就是先勾选，然后在报税的时候做进项税转出？
家权老师
2023 12/06 11:43
是的，就是那样处理的
阅读 426
描述你的问题，直接向老师提问
563
意见反馈
