00:10:00
问题已解决
进项税额大于销项税额，形成了留抵税额用于次月抵扣，请问怎么做分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
2023 12/06 09:45
84785037 
2023 12/06 09:48
应交税费应交增值税转出未交增值税就是贷方负数吗
84785037
2023 12/06 09:48
那次月抵扣的时候怎么做分录呢
郭老师 
2023 12/06 09:48
对的，是的，借方余额表示留底。
郭老师
2023 12/06 09:48
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
84785037
2023 12/06 09:54
老师 是这个意思吗
郭老师
2023 12/06 09:55
对的，是的，是这个意思的。
84785037
2023 12/06 09:56
噢噢，当月的话未交增值税就是做贷方负数哈
郭老师
2023 12/06 09:58
对的，对的，是这么做的。
84785037
2023 12/06 10:15
当月 转出未交增值税是贷方负数 ，还需要做最后这一步结转到未交增值税科目吗
郭老师
2023 12/06 10:15
哦，这个不用做的，不用做。
84785037
2023 12/06 10:17
直接挂在转出未交增值税科目贷方负数，次月抵扣的时候做上面那个分录吗
郭老师
2023 12/06 10:18
可以的，可以这么做的。
阅读 196
描述你的问题，直接向老师提问
187
意见反馈
