问题已解决

老师,有二家公司A、B,A、B 同为甲公司下的分公司,李某投资A公司15万,占股15%;A公司又投资B公司15万,占股15%;2018年李某退出A公司并未收到撤资的15万,同时,A公司把投资B公司占股15%按价格1元转给了李某,由B公司承担李某退出A公司时应收的15万撤资款;当时B公司做账 借:其他应付款--B公司 15万,贷:银行存款 15万。现在这个15万一直挂在账上,请问怎么处理合适

84785006| 提问时间:2023 12/06 10:37
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朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
1.A公司将投资B公司的股权以1元的价格转让给李某,实际上是一种债务的转移。 2.根据债务转移的定义,A公司将其对B公司的债权(即投资的股权)转移给李某,同时李某获得对A公司的债务。 3.因此,A公司需要将这笔债务从其资产负债表中剔除,同时将其转换为对李某的应收款。 4.而对于B公司来说,它需要将这笔债务转换为对李某的应付款。 5.现在,这笔15万的债务一直挂在B公司的账上,可以考虑以下几种处理方式:a. 如果B公司仍然持有对李某的应付款,可以考虑与李某协商将这笔债务清偿。b. 如果B公司已经将这笔债务转换为对李某的股权,那么需要与李某协商如何处理这笔股权。c. 如果B公司无法联系到李某或无法达成协议,可以考虑将这笔债务作为坏账处理。
2023 12/06 10:40
84785006
2023 12/06 10:47
了解,谢谢老师!
朴老师
2023 12/06 10:50
满意请给五星好评,谢谢
84785006
2023 12/06 10:52
老师,按2018年凭证借:其他应付款--B公司 15万,贷:银行存款 15万,是不是证明B已将这笔债务清偿了?
朴老师
2023 12/06 10:56
同学你好 对的 是这样的
84785006
2023 12/06 10:58
债务清偿了,但是账上还挂着,B公司需怎么处理合适?
朴老师
2023 12/06 11:00
没有余额了不是吗 哪个科目挂着
84785006
2023 12/06 11:32
其他应付款--B公司,这个科目挂着
84785006
2023 12/06 11:34
B公司“其他应付款--B公司”这个科目2018年1月以前是没有的,这个上月新增的一个科目,一直挂到现在,除了这笔,没有其他在这个科目上
朴老师
2023 12/06 11:34
同学你好 余额多少 借其他应付款 贷银行存款 冲减了
84785006
2023 12/06 11:49
2018年1月以前,其他应付款科目余额为0,2018年1月开始其他应付款科目借方余额15万,到2023年12月其他应付款科目借方余额15万,其间其他应付款科目无其他凭证
朴老师
2023 12/06 11:52
你这个转到营业外吧
84785006
2023 12/06 11:53
如果再遇到这种情况,科目怎么记合适?
朴老师
2023 12/06 12:00
你这个只能计入营业外了
84785006
2023 12/06 12:31
是不是2018年1月需直接计入营业外?
朴老师
2023 12/06 12:34
现在计入也可以的
84785006
2023 12/06 15:42
好的,谢谢老师!
朴老师
2023 12/06 15:48
满意请给五星好评,谢谢
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