00:10:00
问题已解决
购买方已经抵扣的专票开红冲后账务怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，原来的会计分录你是怎么做的呀？
2023 12/06 16:43
84784947 
2023 12/06 16:45
原来是借:原材料 代抵扣进项税额
贷:银行存款
东老师 
2023 12/06 16:45
借:原材料 负数代抵扣进项税额负数
贷:银行存款负数
84784947
2023 12/06 16:47
银行存款不是不能负数吗？已经抵扣了，需要进项转出吗？
东老师
2023 12/06 16:47
那就银行存款借方就行了
84784947
2023 12/06 16:56
不需要进项转出吗？
东老师
2023 12/06 16:57
你不是待抵扣进项税额吗？
84784947
2023 12/06 17:03
专票已经抵扣了，账务应该怎么处理呢？
东老师
2023 12/06 17:04
借原材料负数 贷应交税费应交增值税进项税额转出 银行存款负数
84784947
2023 12/06 17:14
谢谢老师
东老师
2023 12/06 17:14
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！
阅读 260
描述你的问题，直接向老师提问
384
意见反馈
