00:10:00
问题已解决
商贸公司上个月进项大于销项3000元，当月结转税这样做的会计分录:借:应交税费-应交增值税-销项税额1000，应交税费-应交增值税-未交增值税 3000，贷:应交税费-应交增值税-进项税额 4000。 本月有销项3000了，可以抵扣上个月留抵的进项了，这个月结转税金分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个月就不用结转了，你在贷方有未交增值税，那你借方和贷方的余额不就是你需要缴纳的？
2023 12/07 10:29
84784992 
2023 12/07 10:32
老师，上个月是借方:销项税额1000，未交增值税3000，贷方是进项税额4000。 公司要求按月结转税金。？
郭老师 
2023 12/07 10:34
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
84784992
2023 12/07 10:34
这个月可不可以做？借:应交税费--销项税额 3000，贷:应交税费-未交增值税 3000 呢？
郭老师
2023 12/07 10:38
可以的，可以这么做的。
84784992
2023 12/07 10:38
老师，我简要写，上个月结转税凭证是: 借:销项税额 1000、未交增值税 3000，贷:进项税额4000， 上个月留抵进项3000。 这个月销售了，销项税3000。 这个月结转税，具体怎么做分录？ 谢谢老师
郭老师
2023 12/07 10:39
借:应交税费--销项税额 3000，贷:应交税费-未交增值税 3000
郭老师
2023 12/07 10:39
做这个不就可以啦，然后你这个月也不需要交税。
84784992
2023 12/07 10:40
两个月加起来，进项等于销项了，不用缴纳增值税了？
84784992
2023 12/07 10:40
好的，谢谢老师了！
郭老师
2023 12/07 10:42
不要客气，工作愉快。
阅读 120
描述你的问题，直接向老师提问
3165
意见反馈
