00:10:00
问题已解决
公司有一笔100万的应收账款收不回来了，确定为坏账，这个该怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
企业会计准则借信用减值损失贷坏账准备，
借坏账准备贷应收账款，
如果是小企业会计准则，借营业外支出
贷应收账款。
2023 12/07 10:31
84785019 
2023 12/07 10:31
100万可以一次性计提么？影响税费不
郭老师 
2023 12/07 10:32
对的，是的，可以的，你有证明吗？能证明收不回来吗？如果有证明的话，可以抵扣所得税，没有的话需要纳税调增，不影响你交税的。
84785019
2023 12/07 10:33
之前开了发票确认了收入，这个怎么处理呢
郭老师
2023 12/07 10:36
好，我没有看懂你什么意思啊，你现在问的是啥问题啊？
84785019
2023 12/07 10:39
就是有一个100万的业务，我们开了发票，账务做的：借，主营业务收入100万，贷：应收账款100万。 结果对方不履行合同，这100万应收就是坏账了。 那计提坏账就是借应收账款，贷，营业外支出。 可是还有确认的收入，交了增值税，这个怎么处理呢
郭老师
2023 12/07 10:39
这个没法处理的，需要正常缴纳。
郭老师
2023 12/07 10:40
坏账它不影响你的增值税的。
84785019
2023 12/07 10:40
就是说我这个开出去的发票能开红字发票冲回来么？
郭老师
2023 12/07 10:42
银行没有业务的，可以的。
郭老师
2023 12/07 10:42
你好，没有业务的可以的。
84785019
2023 12/07 10:43
好的，谢谢老师。
郭老师
2023 12/07 10:45
不用客气，工作愉快
阅读 216
描述你的问题，直接向老师提问
158
意见反馈
