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为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第一条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第二条公司财务部由总经理、会计、出纳组成。 第三条进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; 第四条建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： 第五条承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 (二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (四)积极配合银行做好对帐、报帐工作 （五）费用报销，必须需要会计审核，经理签字后才可以付款。 第八条费用报销流程和规则 公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由经理的认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。为了报销的及时性，合法性，请需要报销的人员及时将票据送到财务进行审核，没有票据的一律不得报销。 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 （1）、报销发票单位名称需写全称《 湖南逸景网络科技有限公司》，开电子发票的请发到邮箱306339373@**.com。 （2）、发票内容与报销单内容一致; （3）、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称; （4）、报销单上需写明所附单据数量; （5）、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、办公费，物料费、业务招待费、交通费等。单笔报销总额超过1000元，需要提前一天通知财务备款。交通违章如拆坐位引起的罚款，由公司承担，其他个人原因导致的罚款，由自己承担，因超时未交罚款引起的滞纳金由相关人员自行负责。住宿标准120元/次（100以上必须开具发票），中晚餐18元/人，早10元/人，超出部分自行负责。需要预支工资或者相关费用金的，请到财务填相关单据，经经理同意，方可付款，否则一律不得随意付款。 2、费用报销基本流程及审批管理： ⑴、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。 ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。 ⑶、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。二天内完成报销款项。 ⑷、总经理根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 ⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。