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问题已解决
收到以前年度的费用发票，要做2笔分录：1、借：以前年度损益调整 贷：银行/应付账款 2、借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 ？
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可以的，可以这么做的。
2023 12/09 14:09
84784958 
2023 12/09 14:11
是不是用到 以前年度损益 这个科目，不论是借方还是贷方，都要从相反方向，跟利润分配-未分配利润做笔分录冲掉啊？
郭老师 
2023 12/09 14:12
对的，这个科目没有余额。
84784958
2023 12/09 14:15
以前年度损益调整可以直接转到本年利润吗？
郭老师
2023 12/09 14:16
不可以
不可以
不可以
84784958
2023 12/09 14:21
哎呀，我之前4月份做了笔：借以前年度损益调整 贷应交税费；结账直接到本年利润（借本年利润 贷以前年度损益调整）了；那我现在是不是要先把它冲掉（借本年利润 负数、贷以前年度损益 负数），然后再借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整啊
郭老师
2023 12/09 14:23
的，对的，是这么做的。
84784958
2023 12/09 14:25
好的，谢谢郭老师
郭老师
2023 12/09 14:27
不用客气，工作愉快。
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