免费问答

是的，老师

就像十二月份你扣除的是十二月份的社保 然后一月份发工资 扣除 借主营业务成本工资，社保 应交税费简易计税 贷应付职工薪酬社保，工资 下个月借应付职工薪酬工资 贷其他应收款个人负担的社保， 银行存款

我说错了老师，开票是开在下月算的是下月的收入，帮我绕晕了

提前开了发票吗 你得暂估的 借主营业务成本工资，社保 应交税费简易计税 贷应付职工薪酬社保，工资 下个月工资表出来在调整

就是比如我们12月算的是11月的工资，但是社保扣的是12月份的社保，所以12月给别人开发票的时候扣除额工资是11月份的，扣除额社保公积金是12月份的，之前会计做账就是简单按有的原始单据做账，比如做11月份的账按11月份收款开票的金额确认收入，扣除部分也是按11月份实际支付的社保公积金工资计算增值税抵扣，我感觉有点不对劲，因为这样做账账上的增值税和开票系统的就会存在差异，请老师赐教，我该怎么做账上增值税才能和开票系统对上

你这个月开的收入是1月份的 工资社保也是一月份就是了 这个不就可以了 收入和成本都在这个月做 是吧 下个月成本也就是工资表出来了，调整 如果和你发票的扣除额不一致，你得红冲发票

支付还是看按实际的支付 二月份发工资才扣除你这个月发票上面的社保

老师就是因为是12月发11月工资，所以收入开给合作公司发票也是12月才开，而开发票的时候发票上扣除额工资是按11月份的计算，扣除额社保按12月份计算，而之前会计做12月份的账，是按12月开票时间开票金额确认收入，抵扣的也是抵扣部分也是按12月工资所属期是12月社保抵扣计算增值税，但其实发票上抵扣额不是12月份的公积金社保，而是1月份的公积金社保，所以发票增值税才会和账有差异。

等着，老师我晕了等我理一下

借银行 贷主营业务收入 应交税费简易计税 计提1月份社保工资 借主营业务成本工资，社保 应交税费简易计税 贷应付职工薪酬社保，工资 就做这个