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老板的报销款,现金付了,然后又转账了,多付了一笔,这个应该怎么处理?还是22年的账

84785034| 提问时间:2023 12/10 20:11
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廖君老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师
您好,把多付的钱记老板的往来 借:管理费用等 (负) 借:其他应收款 -老板 (正) 这个金额大不大,本来要用以前年度损益调整 代替 管理费用科目的,但这样写分录要更正申报2022年所得税汇缴申报表的,上面分录影响了23年利润表,但不更正2022年了
2023 12/10 20:14
84785034
2023 12/10 20:19
有7万多,是把去年的红冲吗?
廖君老师
2023 12/10 20:21
您好,是的,就是去年费用多了7万,那还是更正申报2022年所得税汇缴申报表吧,金额不小,这是纳税调增,没有风险
84785034
2023 12/10 20:23
自己更正,还是要去税务局更正呢?
廖君老师
2023 12/10 20:25
您好,自己可以在电子税务局更正申报的。 1.电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【申报更正】,2.在下方显示对应属期可以更正申报的报表。,3.点击对应的报表后的“填写申报表”按钮,显示报表页面。     注意:该页面左上角有“更正申报”字样。 右上角提供相应的功能按钮:         “暂存”:保存网页上的内容,不展示校验信息。         “保存”:保存填写后的数据,展示校验信息。         “重置当前报表”:删除已填写的当前表数据。         “全部重置”:删除当前税种所有报表的数据。         “提取数据”:重新提取初始化和表间数据信息。         “申报”:用于申报已填写的报表数据。         “导入”:自行编写代码导入。         “导出”:导出代码提供导入用。          4、填写完成后,点击“申报”按钮,系统提示申报成功,完成本次申报。 
84785034
2023 12/10 20:31
不能直接在23年红冲吗?
廖君老师
2023 12/10 20:33
您好,我上面写的分录就是红冲呀,您自己决定要不要更正哈,金额还是有点大的
84785034
2023 12/10 20:35
好的,谢谢
廖君老师
2023 12/10 20:36
 亲爱的,您太客气了,祝您生活愉快!  希望以上回复能帮助您, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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