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问题已解决
请问老师，员工人在扬州，社保在扬州交，工资在南京发，我在南京的公司帮他申报个税的时候把工资和社保一起申报了，可以这样操作吗
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这样的操作不推荐。一般来说，代缴社保、**社保的问题在现实中较为普遍，这种情况下，虽然目前默认允许，但最好做到人员、劳动关系、工资、社保四位一体，做到社保费在个人所得税、企业所得税前的合规扣除。
这是因为各地税局执行口径可能不同，会造成个人承担的社保，不允许在工资薪金个税中税前扣除的风险。如果一个公司发放工资，但是在另一个公司代缴纳社保，那么会造成社保费在企业所得税前没法税前扣除的问题。
2023 12/11 13:56
84785006 
2023 12/11 13:59
之后南京会把这个员工的社保费打给扬州，扬州开服务费过来，这样的话南京也不能申报他的社保吗
朴老师 
2023 12/11 14:02
同学你好
对的
是这样的
84785006
2023 12/11 14:10
那我作为南京这边，做账应该怎么做呢。比如社保是500元，工资应发是5500。计提我写的是 管理费用-工资5500贷：应付职工薪酬-工资5500了，本月发放 借：应付职工薪酬5500，贷：银行存款5000，这个社保费不知道咋写了，写其他应付款-扬州500吗
朴老师
2023 12/11 14:12
嗯
做你这个分录就可以
84785006
2023 12/11 14:22
然后等付款给扬州，扬州开票给我们就做分录：借其他应付款-扬州 500，贷：银存500
朴老师
2023 12/11 14:27
同学你好
对的
是这样做分录的
84785006
2023 12/11 14:27
但是我有个疑问，这样会不会导致我个税申报的社保数据和实际数据不匹配，汇算清缴的时候出现预警呢
朴老师
2023 12/11 14:30
汇算清缴的时候多退少补就可以
84785006
2023 12/11 14:34
比如我们公司实际给员工缴纳社保 1200，其中有这个扬州代缴的500，那我汇算清缴填写社保数据直接填700就可以了是吗
朴老师
2023 12/11 14:36
同学你好
对的
是这样的
84785006
2023 12/11 14:41
那我的应付职工薪酬在汇算清缴的时候需要调整吗，毕竟我计提数包含了这笔社保费
朴老师
2023 12/11 14:43
同学你好
对的
按1200的汇算清缴哦
84785006
2023 12/11 14:48
因为开了票给我们，所以这个其实算我们人员的成本，也不会有税会差异，唯一有出入需要调整的就是汇算清缴的社保费，按照我们实际的社保费填写，是这样理解吧
朴老师
2023 12/11 14:52
同学你好
对的
是这样理解
84785006
2023 12/11 14:53
我还有一点不放心的是，个税系统里社保与实际不一致，税务局会不会通知我去更正申报呢
朴老师
2023 12/11 14:54
同学你好
这个可能会通知
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