00:10:00
问题已解决
老师你好 本公司是承包方，发包方工程计价255067.55元（税7429.15元），扣质保金7652.03。已开票，发包方未付款。分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：应收账款 255067.55
贷：主营业务收入差额
应交税费-应交增值税-销项7429.15
2023 12/12 10:49
王小龙老师 
2023 12/12 10:49
质保金在还没有收到的时候，就一直在应收账款里挂着
84784965 
2023 12/12 11:05
质保金 不进其他应收款吗
王小龙老师
2023 12/12 11:07
同学您好，您是开过票了，没有收到钱，所以就在应收上挂着，一般不转其他应收款了
84784965
2023 12/12 11:16
如果只计价，未开票，怎么做分录
王小龙老师
2023 12/12 11:17
同学您好，不开发票，也是这样的分录，
84784965
2023 12/12 11:20
那要怎么查质保金
84784965
2023 12/12 11:22
只计价，未开票还要交税？
84784965
2023 12/12 11:25
我理解的是，借：应收账款，借：其他应收-质保金，贷：工程结算
王小龙老师
2023 12/12 11:28
同学您好，您可以这样写分录，放在其他应收-质保金里也行，放在应收账款-某客户里也行，根据您企业的核算习惯来就行了。
理论上不管您开不开票，都是需要确认收入，计提税金的
阅读 446
描述你的问题，直接向老师提问
497
意见反馈
