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根据《企业所得税税前扣除凭证管理办理》的规定,企业所得税税前扣除凭证应遵循真实性、合法性、关联性原则。经税务机关数据分析比对,近期你单位收受的发票存在企业所得税税前扣除异常情况,这个提示是什么意思呢老师

84784982| 提问时间:2023 12/12 12:03
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朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
这个提示的意思是,根据《企业所得税税前扣除凭证管理办理》的规定,企业所得税税前扣除凭证需要遵循真实性、合法性、关联性原则。但是,经过税务机关的数据分析比对,近期你单位收受的发票存在企业所得税税前扣除异常情况。 这可能意味着你的公司在企业所得税税前扣除方面存在一些问题。可能的问题包括但不限于: 1.扣除的发票可能是虚假的或者伪造的,这违反了真实性原则。 2.扣除的发票可能不符合法律规定,例如开具的发票存在错误或者缺失重要信息,这违反了合法性原则。 3.扣除的发票可能与企业的业务活动没有直接关联,这违反了关联性原则。 税务机关发现这些问题后,会进行数据分析比对,并将异常情况提示给企业,要求企业进行整改和调整。如果企业不能提供合理解释或调整不当,可能会面临税务罚款或其他法律责任。
2023 12/12 12:04
84784982
2023 12/12 14:30
那是我们公司这边的问题还是对方公司有问题呢?
朴老师
2023 12/12 14:33
同学你好 是开票方的问题
84784982
2023 12/12 15:09
那如果是发票问题的话要怎么处理呢?
朴老师
2023 12/12 15:12
同学你好 这个调增了哦
84784982
2023 12/12 15:13
一般纳税人,企业所得税是调增增值税呢?
朴老师
2023 12/12 15:16
同学你好 这个是调增所得税呀
84784982
2023 12/12 15:17
那增值税呢
朴老师
2023 12/12 15:20
增值税是不涉及损益的
84784982
2023 12/12 15:24
但是这个是一般纳税人啊,那发票有问题企业所得税调增,增值税不需要做任何处理吗?
朴老师
2023 12/12 15:27
收到的是专票那肯定要进项转出
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