00:10:00
问题已解决
比如：一般纳税人，购进货物1万，款未付，货物已收到，购进发票未到，做帐时是按不含税金额做暂估吗？借：库存商品-暂估 0.88万 贷：应付帐款 0.88，但实际是要付1万，差额0.12万 在帐上怎么体现了？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借其他应收款，贷应付账款。
2023 12/12 15:59
84784966 
2023 12/12 16:03
老师，你将整体分录帮做一下，咋又到其他应收款了？
郭老师 
2023 12/12 16:03
借库存商品0.88，其他应收款0.12，贷应付账款1万。
84784966
2023 12/12 16:04
其他应收款找谁收呀？这是暂估入库的
郭老师
2023 12/12 16:05
你好，也是写对方企业，然后发票到了之后，你再红冲，再做应交税费，应交增值税就可以了。
郭老师
2023 12/12 16:05
你这个不是没地方放，他应该做应交税费，但是你没有发票做不了。
郭老师
2023 12/12 16:05
可以用这个来代替一下的。
84784966
2023 12/12 16:11
那如果客户一直不来票，那其他应收款不就不能平帐吗？一直挂着？
郭老师
2023 12/12 16:12
那一直没有发票，你直接借库存商品贷应付账款1万就可以了，这个就不用考虑增值税进项发票了。没有发票的直接加税，合计做账，正常结转成本，就是不允许税前扣除。
阅读 277
描述你的问题，直接向老师提问
264
意见反馈
