00:10:00
问题已解决
11月底支付了12月-1月-2月的房租3万，但是发票要2月底才能给我们。房租需要每月摊销吗？支付时，摊销时，取得发票时，分录应该怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
先按月计提房租1万就是了
2023 12/12 17:21
84785044 
2023 12/12 17:32
老师能说的详细点吗？现在我只知道能这么处理，但是发票要2月才能取得，不知道这么处理有没有问题，2023年11月支付（23年12月，24年1-2月）房租3万
借：预付账款-房租 30000
贷：银行存款30000
每月摊销房租，从12月起
借：管理费用-房租10000
贷：预付账款-房租10000
家权老师 
2023 12/12 17:34
就是你那样处理的哈
84785044
2023 12/12 17:39
取得发票时怎么分录了？
家权老师
2023 12/12 17:39
直接附在支付的凭证后边
84785044
2023 12/12 18:04
取得发票时不需要再做分录了？
84785044
2023 12/12 18:07
老师，那有一部分管理费支出，凭证是跨了年，年度汇缴清算需要调整什么不？
家权老师
2023 12/12 18:14
在汇算前取得发票都不用调整
84785044
2023 12/12 22:24
老师，汇算不是年度的吗？意思我2月取得发票，但是上年年度的汇算依旧不用调整？
家权老师
2023 12/12 22:31
是的，在汇算清缴前取得了发票，上年计提或暂估的成本就能合法税前扣除。所以不需要调整
84785044
2023 12/12 22:49
终于搞懂了，谢谢老师
家权老师
2023 12/13 00:21
不客气，祝你工作顺利
阅读 416
描述你的问题，直接向老师提问
455
意见反馈
