免费问答

老师，比如我们A产品的购买的不含税价是100元，那我送给客户了，是不是借 销售费用-宣传推广费113 贷库存商品100 贷进项税额转出13 这样写吗

同学你好 视同销售的可以这样

老师，视同销售，是借 ：销售费用 113 贷：库存商品100 应交税费-应交增值税-销项税额13 老师是做销项税额还是做进项税额转出，我有点弄不明白了

这样做也可以 视同销售了就不用转出 转出了就不用视同销售

老师，那我如果是发给员工，做1. 借： 管理费用-福利费 113 贷：应付职工薪酬-福利费113 2. 借：应付职工薪酬-福利费113 贷 ：库存商品 100 应交税额-进项税额转出13 那我申报增值税的时候，要填哪里吗

你这个分录没有销项没法填

老师，做进项税额转出，只是账要做，和增值税申报表没关系是吗

这个是附表二转出

老师，我还有有点没明白，发给员工的A产品，我是 借 ：管理费用-福利费 113 贷 ：应付职工薪酬-福利费113 借 :应付职工薪酬-福利费113 贷 ：库存商品100 应交税费-进项税额转出13 那我增值税申报的时候，要在增值税附表2填 第15行 用于集体福利 个人消费 那栏填13 这样可以了是吗

同学你好 对的 是　这样的

老师，那我们购进的是500件，那我只有一部分用于员工福利，员工福利用了多少，我就转出多少， 这样吧

同学你好 对的 是这样的

老师，员工领用的，记录福利费，这个是要把成本100%2b税13元，都算到福利费吗，还是只算成本100元记录到福利费

对的 这个算福利费的哦 进项要转出