免费问答

好吧，销项税额，借方：138203.43，贷方：转出未交增值税138203.43，进项税额，借方：转出未交增值税125022.85，贷方：应交增值税进项税额125022.85，最后我把进销差额做了个分录，借方：转出未交增值税13180.58，贷方：应交增值税未交增值税13180.58

同学，你好，看了您这边的账务处理，是没有问题，应交增值税-未交增值税科目作为作为月末结账的“垃圾桶科目”进销差额确实是要进该科目的。

然后月末销售开票做的分录，借方：应收账款645466.6，贷方：主营业务收入574283.14，应交增值税销项71050.23，还有个现金收入：借方，现金收入674323.77，贷方：主营业务收入607182.98，应交增值税进项税额：69196.49

这些都是系统自动生成的数据做的分录

做出来我的资产负债表里的应交税费就是为负数还越来越大

稍等，明天帮你仔细看看

以下数据是拥有系统自动生成的凭证，销售开票数据分录：借方：应收账款：645466.6，贷方：主营业务收入569842.71，简易征收收入：444.43销项税额71050.23，简易计税销项税额133.23 现金销售出库分录：借方：现金674323.77，贷：主营业务收入546964.08，简易计征收收入60218.9销项税额67389.89，简易计税1806.6

老师空了帮我看看这样的分录有没有问题，怎样做才能试应交税费为正