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问题已解决
老师，公司手工做账的，总分类账本上固定科目和累计折旧科目怎么填写?两个都是单独设置科目吗？还是只设置一个固定资产，然后把累计折旧的金额写到固定资产科目里面?
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嗯，这个是需要分开设置科目的
2023 12/14 10:20
84784964 
2023 12/14 10:31
那分开设置科目，固定资产这个金额一直显示原值了，计提的累计折旧要怎么体现在固定资产总账科目里面?
东老师 
2023 12/14 10:32
他这个是分开的，不是必须写在里面的
84784964
2023 12/14 10:34
那固定资产科目总账一直是原值没有关系吗？
东老师
2023 12/14 10:35
原值是需要减去累计折旧才行的，需要您手动来计算一下
84784964
2023 12/14 10:36
因为固定资产明细科目里面显示的是扣除累计折旧的金额
84784964
2023 12/14 10:36
跟总账科目金额对不上了
东老师
2023 12/14 10:37
那你就可以把这个进入到一起
84784964
2023 12/14 10:37
这是明细账，里面体现了折旧
84784964
2023 12/14 10:38
所以固定资产净值变成了原值减去折旧
东老师
2023 12/14 10:39
对，没错的，就是这样的，就是这样的
84784964
2023 12/14 10:39
那固定资产总账科目也是把每个月计提的折旧填入一下，相当于累计折旧的金额填写两遍，因为累计折旧也有单独一个总账科目的
东老师
2023 12/14 10:43
是的，没错，就是这么做的
84784964
2023 12/14 10:53
好的，那我固定资产总账科目就这样登记了
东老师
2023 12/14 10:54
好的，好的，这个没有问题
84784964
2023 12/14 10:58
好的，谢谢老师，那累计折旧科目金额是一直累计下去的吗，第二年结转的时候，上年的金额也一直在的吗
东老师
2023 12/14 10:59
对，那这个肯定会一直都在的
84784964
2023 12/14 12:03
好的，谢谢老师
东老师
2023 12/14 12:04
不客气，帮忙给个五星好评
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