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老师我公司与客户不再合作了，然后只收到对方一半的货款，另一半也不给我们了，我们也从未给他们开过发票，这个货款的一半收入走营业外收入可以吗？我摘要也该怎么写呢
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您实际给他们发货了吗？
2023 12/14 17:17
84784977 
2023 12/14 17:18
没给发货
岳老师 
2023 12/14 17:38
那确实转营业外收入了。摘要就写终止合作，扣留预付货款。
84784977
2023 12/14 17:40
好的老师，那如果假设给他们发货了，又该如何处理呢？
岳老师
2023 12/14 17:49
借：你收到款时贷方记的科目
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
借：主营业务成本
贷：库存商品
84784977
2023 12/14 17:52
老师那比如没给他们开票呢，就是也不给他们开了这个咋整
84784977
2023 12/14 17:55
就是客户给预付款了，我们没给开票，然后货也发了，另一半钱他不给了，我们也不打算开票了，这样该怎么处理
岳老师
2023 12/14 20:02
借：预收账款（你是收到钱记这个科目了吧）
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
借：主营业务成本
贷：库存商品
就是这样。
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