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问题已解决
社保个人部分挂了其他应收款，那什么时候冲回阿
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你好
发工资的时候扣除
2023 12/15 08:35
84785039 
2023 12/15 08:38
那计提的时候呢？假如工资5000，扣社保500，个实收4500，那计提分录怎样？发工资时候分录怎样？
郭老师 
2023 12/15 08:40
借管理费用工资，
贷应付职工薪酬工资5000。
郭老师
2023 12/15 08:40
借应付职工薪酬工资5000，贷其他应收款个人负担的社保500，银行存款4500。
84785039
2023 12/15 08:41
社保分录呢？一共1500，个人扣500？
郭老师
2023 12/15 08:45
借管理费用社保
贷应付职工薪酬社保1500，
借应付职工薪总社保1500，其他应收款个人负担的社保500
贷银行存款。
84785039
2023 12/15 10:13
你这个借贷不平呢？借管理费多少？
郭老师
2023 12/15 10:15
管理费用肯定是1500，同学
郭老师
2023 12/15 10:15
我刚才写错了，应该是1000，借贷都是1000。
84785039
2023 12/15 10:16
什么意思，重写一个完整给我行吗？
郭老师
2023 12/15 10:19
借管理费用社保1000
贷应付职工薪酬社保1000
借应付职工薪总社保1000，其他应收款个人负担的社保500
贷银行存款1500
84785039
2023 12/15 10:37
那个税分录怎样？
郭老师
2023 12/15 10:38
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
84785039
2023 12/15 14:48
单独个税怎样分录？假如115元，到时在员工工资扣回的。
郭老师
2023 12/15 14:49
借管理费用工资、
贷应付职工薪酬工资，
借应付职工薪酬工资、
贷应交税费、个税，
借应交税费、个税，贷银行存款
84785039
2023 12/15 14:51
在员工工资扣回喔？不是其他应收款吗？
郭老师
2023 12/15 14:54
你好，个税通过应交税费来核算，不是其他应收款，也不是其他应付款，
初级会计里面有可以看下
84785039
2023 12/15 14:56
那扣会员工的怎样科目
84785039
2023 12/15 14:57
就是员工工资的税费，公司只是代扣而已阿
郭老师
2023 12/15 14:57
借管理费用工资、
贷应付职工薪酬工资，
借应付职工薪酬工资、
贷应交税费、个税，
借应交税费、个税，贷银行存款
14:49，我给你回复的这一个
第二个不就是他从工资里扣除
84785039
2023 12/15 15:10
个税要计提的吗？还是当月就按你以上写分录就行了，如果计提是什么分录？
郭老师
2023 12/15 15:11
计提
在工资里面，
我给你写了第一个就是
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