00:10:00
问题已解决
请问老师，一般纳税人12月进货2万，确定本月到不了发票，做分录：借库存商品2万 贷应付帐款2万；本月已销售，做分录：借银行存款2万，贷主营业务收入 1.77万，应交税费-应交增值税 0.23万；同时结转成本：做分录：借主营业务成本 2万，贷库存商品2万，在24年汇算清缴的时候，还需要调增应纳税所得额2万吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，汇缴前这个发票来就不用纳税调增了
2023 12/15 11:48
84784966 
2023 12/15 12:50
如果发票开票日期是24年1月份的，如何做分录？
廖君老师 
2023 12/15 13:03
您好，收到发票时把原分录红冲，再发票金额做分录就可以了，科目都不用换，
阅读 171
描述你的问题，直接向老师提问
281
意见反馈
