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您好老师！小规模公司上个会计用手工做账，上个季度报表已经申报了，然后我用软件记账，计提税金及附加，报表不一致，这样可以吗？

您好，我们把 税金及附加计提在本月嘛，报表已申报，还是账表一致合适的

那怎么做账老师？

12月做账时税金及附加计提本年怎么做账老师？

日常经营活动中发生的消费税、出口关税、资源税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加： 　　借：税金及附加 　　　　贷：应交税费 —— 应交消费税 　　　　　　应交税费 —— 应交资源税 　　　　　　应交税费 —— 应交出口关税（需计提时） 　　　　　　应交税费 —— 应交城市维护建设税 　　　　　　应交税费 —— 应交教育费附加 　　　　　　应交税费 —— 应交地方教育附加

最后一个季度计提，缴纳吗老师？我们当季缴纳了的呀！

您好，是的呢，印花税现在就是季度申报缴纳的

就是印花税呢老师！上个季度报表已经申报了没计提，我重新做账计提了，报表不一致

您好，上个季度报表（申报）和上季度末科目余额表一致就是对的，因为这个税是您计提的，不在上个季度嘛