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出口退税应交税费结转，销项，进项结转，出口退税结转
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借应交税费、出口退税
应交税费、应交增值税销项，
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税，
借应交税费、应交增值税转出未交增值税、
贷应交税费应交增值税进项
2023 12/18 10:27
84784971 
2023 12/18 10:30
应交税费，出口退税这个金额是申报表哪一个金额呢
郭老师 
2023 12/18 10:32
你账上的申请出口退税的金额。
借其他应收款，贷应交税费，出口退税。这个。
84784971
2023 12/18 10:34
那我们又有免抵税额，留抵税额，免抵退税额，整体下来的分录是怎么样的呢，从销进结转，然后到出口退税的分录
郭老师
2023 12/18 10:34
分别说一下借方余额，贷方余额。
郭老师
2023 12/18 10:34
留抵税额，再转出未交增值税借方余额表示留底
84784971
2023 12/18 10:42
销:82568.83，进82919.34，期末留底税额，免抵退应退税额205277.18
84784971
2023 12/18 10:42
期末留底税额350.51，同时也是应退税额
郭老师
2023 12/18 10:43
借应交税费、出口退税205277.18
应交税费、应交增值税销项，82568.83
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税，
借应交税费、应交增值税转出未交增值税、82919.34
贷应交税费应交增值税进项82919.34
84784971
2023 12/18 10:53
能说一下这两个申报表完整的账务处理吗，增值税申报表和出口退税申报表的
郭老师
2023 12/18 10:56
不好意思，这个不会。
84784971
2023 12/18 11:10
账上提前计提进项税，但是当月没有做进项勾选，要怎么结转进项税额分录
郭老师
2023 12/18 11:11
你不要结转没有认证的，做到应交税费待认证借应交税费待认证
贷应交税费，应交增值税进项以后，认证了之后再转到进项。
84784971
2023 12/18 11:36
当月收到发票，账务做了借:原材料 应交税费-进项税额，贷:应付账款 但是当月没有勾选该进项发票，月底增值税进项是借:应交税费待认证，贷:应交税额进项税额，然后等下个月做账再进行红冲吗
郭老师
2023 12/18 11:40
下一个月你认证了再红冲没有认证不用。
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