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例如：22年取得的无票收入，23年的时候说要申报增值税，现要补缴更正申报增值税。有关的账务处理跟税务处理是怎样的？（有无涉及往年或今年企业所得税）
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同学您好，如果您在23您去补申报22年的收入（比如22年1月），那么需要去大厅做更正申报，重新申报22年1月的报表，然后缴纳相应的增值税和滞纳金，如果有所得税的问题的话，还需要去修改所得税报表，缴纳相应的所得税和滞纳金
2023 12/18 11:13
王小龙老师 
2023 12/18 11:15
会计上，看22年的无票收入入账了没有，是一点没做，还是只做了收入，没有做税金，我们假设一点没做
借：应收账款
贷：以前年度损益
应交税费-增值税-销项
缴纳增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784961 
2023 12/18 11:18
22年的收入是入账了的，因为是财政收入故是无票收入，当年不知道这收入要缴增值税
王小龙老师
2023 12/18 11:19
那您只需要做增值税调增就行
借：以前年度损益
贷：应交税费-增值税-销项
缴纳增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784961
2023 12/18 11:22
企业所得税那一块有什么影响？
84784961
2023 12/18 11:23
这样有没问题，或者有什么缺少的
王小龙老师
2023 12/18 11:33
同学您好，理论上，你肯定是要修改所得税的，但是现实中，就看税务要不要管你们，他们卡你们了，就去变更所得税，他们不管你们了，就不动所得税。
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