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税控盘维护费280那个分录怎么做的啊
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1、一般纳税人购入金税盘时，
借：固定资产(价税合计额)
贷：银行存款/库存现金/应付账款
支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金;
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税(减免税款)
贷：管理费用
2、小规模纳税人购入金税盘时，
借：固定资产(价税合计额)
贷：银行存款/库存现金/应付账款
支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金;
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税
贷：管理费用
2023 12/18 13:22
84784975 
2023 12/18 13:48
还差个结转老师
84784975
2023 12/18 13:49
一般纳税人
朴老师 
2023 12/18 13:54
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
84784975
2023 12/18 14:01
借：应交税费——应交增值税(减免税款)。老师，你这个分录没结转啊
朴老师
2023 12/18 14:08
借：应交税费——应交增值税(减免税款)
贷：管理费用这样就可以
84784975
2023 12/18 14:30
借：应交税费——应交增值税(减免税款)，老师，这个算不算进项啊
朴老师
2023 12/18 14:35
算进项的
因为要抵扣销项
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