00:10:00
问题已解决
老师，我想问下，我外账是按照开票来做账的，但是我内账是按照正常的权责发生制来做账，所以我内账的应交税费是正数并且税金额度很大，内账的这个应交税费要怎么平账呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！已交的用，银行存款，未交的设个科目未交税费。
2023 12/18 15:45
84785011 
2023 12/18 15:53
那缴纳的增值税我应该挂哪个科目呢，我们正常是借：应交税费-转出未交增值税 贷：未交增值税 ，但是这个增值税就不会在营业税金及附加体现，那样利润表就会少了这部分增值税费用，在财务的角度增值税是流转税，不应该体现在利润里面，但是领导不这么想，我要怎么做凭证才能在利润表里面体现了税金，然后又在资产负债表里面把应交税费减少呢？
杨艳红老师 
2023 12/18 15:56
你好！可以设制，增值税也进损益类科目，和附加税一样处理了，计提一下，
84785011
2023 12/18 16:02
我现在增值税直接挂税金及附加，但是资产负债表的应交税费就只增不减了，满足了利润表，没有满足资产负债表呢，要怎么设置呢
杨艳红老师
2023 12/18 16:04
你好！和附加税一样的处理呢。
84785011
2023 12/18 16:21
附加税的应交税费-印花税是过度科目，增值税不是呢，我要用来过度，增值税的余额不变呢
84785011
2023 12/18 16:23
我现在的目的是增值税的应交税费N帐是90000，外账实际只交了30000，也就是说N帐增值税余额应该是60000，我现在就因为拿增值税跟印花税一样用来过度了，所以增值税的余额还是90000，那3W是体现到了利润表里面了但是增值税余额没变呀
杨艳红老师
2023 12/19 11:13
你好！资产负债表要减少，需要做一笔，借未交增值税，贷，银行存款
阅读 238
描述你的问题，直接向老师提问
191
意见反馈
