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问题已解决
如果到时候这些转出的进项税额解除异常后，分录应该怎么做呢？
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借管理费用或者主营业务成本
贷应交税费应交增值税进项
2023 12/18 16:20
84784990 
2023 12/18 16:22
这个是进项税额转出的分录，如果这些转出的进项税额解除异常后可以抵扣，应该怎么做分录？
郭老师 
2023 12/18 16:22
写发了，你发过来就可以的，借主营业务成本，负数
应交税费进项
84784990
2023 12/18 16:24
就是借：主营业务成本 负数，贷：应交税费-进项税额 正数？
郭老师
2023 12/18 16:25
做分路不平，你带方要么是正数，借方要么是贷方负数。
84784990
2023 12/18 16:27
我都有点看懵了您说的
郭老师
2023 12/18 16:28
借主营业务成本负数，借应交税费、应交增值税进项。
郭老师
2023 12/18 16:29
在借方，一个正数
一个负数
84784990
2023 12/18 16:30
就是我做转出时的分录，借：主营业务成本 正数 贷：进项税额转出 正数，做转回的时候分录为，借：主营业务成本 负数，贷：进项税额 正数，是吧？
郭老师
2023 12/18 16:31
借：主营业务成本 负数，
贷：进项税额 正数，
不对
郭老师
2023 12/18 16:31
你再看一下的，你要么把这个进项放到借方正数，要么放到贷方负数，要么它不平。
84784990
2023 12/18 16:32
我是真的搞蒙了你说的，你上面这个分录是转出进项税额做的，还是转回进项税额做的？
郭老师
2023 12/18 16:35
转回来的进项
转回来的
84784990
2023 12/18 16:45
那就是说，这个异常转出和解除异常后转回的，我只需要做这两笔凭证就可以了
郭老师
2023 12/18 16:46
你好一笔
做一笔分录。
84784990
2023 12/18 16:48
转出不需要做凭证吗？转入不需要做凭证吗？
郭老师
2023 12/18 16:49
你好，当时发生异常的时候，你没有做账务处理吗？进项转出和转回来，最起码你得差一个月
这个不可能同时发生吧
我们这边三个月以上了都还没转回来
系统滞后
84784990
2023 12/18 16:52
哎，老师，你还没明白我问的，我的意思是想问您，转出时应该做分录，借：主营业务成本 正数，贷：进项税额转出 正数。到解决异常转回的时候分录是，借：主营业务成本 负数，贷：进项税额 正数，是不是这两笔分录应该这么做，我没有说这两个是同时发生
郭老师
2023 12/18 16:55
第二笔分录依然不对，你能修改一下吗？你有软件吗？你现在能做软件吗？你做到软件里面截图，你看下屏吗？
郭老师
2023 12/18 16:55
做完这两笔就没有了，可以了，这个就已经是正确的了。
84784990
2023 12/18 16:58
您能直接把分录打在这里吗？我感觉是我给你搞蒙了，您一直说我做错了，您可以看一下我们两个对话的第四句吗：写发了，你发过来就可以的，借主营业务成本，负数
应交税费进项
郭老师
2023 12/18 16:59
借主营业务成本，负数
借应交税费应交增值税进项
84784990
2023 12/18 17:00
明白了，两个对冲掉
郭老师
2023 12/18 17:03
不用客气，工作愉快。
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