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问题已解决
收到客户提供的首付款发票，做账做的是预付款？付第二笔款的时候，同样做的是预付款！对方提供的是第二笔款+验收款+质保金的总额发票，由于今年项目还未完成！前两笔款需要确认费用吗？
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未完成可以不确认费用。
2023 12/18 16:23
84784962 
2023 12/18 16:24
已收到全额发票了，也不确认费用吗
岳老师 
2023 12/18 18:03
但是你说项目还没有完成呢。
84784962
2023 12/18 19:14
那前两笔已经付款的可以先确认费用吗
岳老师
2023 12/18 19:29
付过款，并且对方已经提供服务了，可以确认费用。
84784962
2023 12/18 19:35
但就是有个问题，第二笔款给的发票是剩余款的全额发票，这样税就没法做了
岳老师
2023 12/18 22:09
不明白，什么叫“这样税就没法做了”？
84784962
2023 12/18 22:18
因为付第二笔款的时候，对方开过来的发票是第二笔款➕验收款➕质保金的金额！比如第二笔款是一万块，但是开过来的发票是两万块
岳老师
2023 12/19 09:10
你还是没有说“这样税就没法做了”？
84784962
2023 12/19 09:21
我说了啊，第二笔款是10000，税是291.26，开过来的发票面值是20000的，税是582.52，那么我要是把第二笔款确认费用，税我应该做哪个科目呢，我们公司没有暂估进项税，一般都是取得发票了，直接做进项，但是现在这个进项跟实际付款不符，那么需要怎么做账呢
岳老师
2023 12/19 12:03
借：成本费用（已经提供服务部分）
预付账款（未提供服务部分）
应交税费-应交增值税（进项税额） 票面增值税额（全部）
贷：银行存款
84784962
2023 12/19 12:11
不是，只支付了一万，发票是两万
岳老师
2023 12/19 12:27
那你未付的1万，对方服务提供了吗？
84784962
2023 12/19 12:31
有，剩余的还没有服务，只是发票一并发过来了
岳老师
2023 12/19 13:40
既没有提供服务，又没有付款，那这个发票根本不应当这样开。这就是问题的根本。应当退回去，重开已经提供服务部分的发票来。
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